El principal objetivo es dotar a los asistentes al programa de un amplio y profundo conocimiento de los principios de control, contabilidad y valoración que rigen el cálculo de valor liquidativo de las instituciones de inversión colectiva, además de profundizar en las obligaciones de las IICs con respecto a terceras entidades (CNMV, DGS, auditorias externas, Inverco, etc). El programa está diseñado con el objeto de proporcionar las suficientes herramientas teóricas y prácticas que permitan la correcta valoración de activos financieros en general, y de las IICs en particular. El Programa Superior de valoración de instituciones de inversión colectiva:

- Profundizará en los métodos de valoración de los distintos activos financieros (renta fija, renta variable, derivados, “hedge funds”, etc).

- Está especialmente enfocado y adaptado a las nuevas circulares de IIC:
Circular de valor liquidativo y aspectos operativos de IICs
Circular contable de IICs
Circular de informes de IICs
Circular de Control Interno (Borrador)
- Proporcionará herramientas y conocimientos teóricos y prácticos que permitan aplicar de forma correcta los diferentes métodos de valoración. Será objeto de estudio tanto las herramientas y aplicaciones informáticas destinadas al cálculo contable, como la normativa y leyes que rigen las valoraciones de los diferentes activos financieros.

- Analizará las obligaciones de información que deben ser proporcionadas a terceras entidades, como auditores internos y externos, órganos reguladores, y otros agentes.

- Capacitará a los alumnos para desenvolverse de forma cómoda en la valoración de activos financieros en general y del valor liquidativo de IICs en particular, pudiendo, de esta forma, afrontar los retos profesionales que el actual entorno laboral competitivo y la cambiante normativa contable plantean.

MÓDULO 1: INTRODUCCIÓN A LAS IICS Y A LA CONTABILIDAD.
Introducción a las IICs.
Introducción a la gestión y administración de IICs.
Aplicaciones contables (DPI y RD)
Introducción a la contabilidad.
MÓDULO 2: LEGISLACIÓN APLICABLE A IICS.
Legislación general sobre IICs.
Legislación específi ca sobre valoración de IICs.
Límites y coefi cientes legales.
MÓDULO 3: INFORMACIÓN A TERCEROS.
Información a diferentes entidades.
Auditorías externas e internas.
MÓDULO 4: VALORACIÓN DE ACTIVOS.
Valoración de activos monetarios y de renta fija.
Valoración de activos de renta variable.
Valoración de activos de derivados.
Valoración de IICs.
Funciones prácticas y criterios en la situación actual.
MÓDULO 5: CONTABILIDAD ESPECÍFICA DE LAS IICS.
Análisis del balance y la cuenta de pérdidas y ganancias de las IICs y FPs.
Cálculo de valor liquidativo de cuenta (denominador).
Depósito de títulos.
Aspectos contables.
Controles sobre el valor liquidativo.
CLASES PRÁCTICAS

Profesionales o futuros profesionales del sector financiero que trabajen, o deseen hacerlo, en Sociedades Gestoras de IICs, Entidades Gestoras de Fondos de Pensiones, Depositarias de IICs y FP, Auditorías (internas y externas), consultoras (outsourcing de IICs) y organismos reguladores:
Sean responsables de la valoración de activos fi nancieros.
Sean responsables del cálculo de valor liquidativo de IICs y Unidades de Cuenta de Fondos de Pensiones.
Trabajen en departamentos de control de riesgos.
Trabajen en departamentos de back-office.
Trabajen en órganos reguladores como CNMV y DGS y que tengan responsabilidad sobre la supervisión de IICs y FPs.